国家税务总局

黑龙江省电子税务局

操作手册

 

 

 

 

 

 

哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司

202002


 

第一章 安装和初始设置............................................................................................. 11

1.1.客户端运行的软硬件环境要求..................................................................... 11

1.2.客户端安装过程............................................................................................. 11

1.3.客户端启动及初始设置................................................................................. 14

1.4.客户端登录..................................................................................................... 14

1.4.1.手机验证及短信验证........................................................................... 15

1.4.2.CA验证.................................................................................................. 15

第二章 我的信息......................................................................................................... 17

2.1.纳税人信息..................................................................................................... 17

2.1.1.登记信息............................................................................................... 17

2.1.2.税费种认定信息................................................................................... 18

2.1.3.预缴信息............................................................................................... 18

2.1.4.资格认定信息....................................................................................... 19

2.1.5.税务登记信息查询............................................................................... 20

2.2.电子资料......................................................................................................... 20

2.2.1.电子资料............................................................................................... 20

2.3.用户管理......................................................................................................... 21

2.3.1.用户管理............................................................................................... 21

2.3.2.用户基本信息....................................................................................... 24

2.3.3.我的订阅................................................................................................ 24

第三章 我要办税......................................................................................................... 25

3.1.综合信息报告................................................................................................. 25

3.1.1.身份信息报告....................................................................................... 25

3.1.2.资格信息报告....................................................................................... 41

3.1.3.制度信息报告....................................................................................... 54

3.1.4.税源信息报告....................................................................................... 55

3.1.5.特定涉税信息报告............................................................................... 65

3.1.6.状态信息报告....................................................................................... 68

3.2.发票使用......................................................................................................... 80

3.2.1.发票票种核定....................................................................................... 80

3.2.2.发票领用申请....................................................................................... 82

3.2.3.发票验旧............................................................................................... 87

3.2.4.增值税专票代开................................................................................... 89

3.2.5.开具红字增值税专用发票................................................................... 93

3.2.6.作废开具红字发票信息表................................................................... 95

3.2.7.抵扣联数据采集................................................................................... 97

3.2.8.发票缴销............................................................................................... 97

3.2.9.丢失增值税专用发票已报税证明....................................................... 99

3.2.10.代开发票作废................................................................................... 101

3.2.11.代开发票信息采集........................................................................... 102

3.2.12.增值税税控专用设备变更发行....................................................... 103

3.3.税费申报及缴纳........................................................................................... 104

3.3.1.申报管理............................................................................................. 104

3.3.2.逾期申报............................................................................................. 110

3.3.3.海关缴款凭证管理............................................................................. 110

3.3.4.重点税源管理..................................................................................... 111

3.3.5.委托代征申报管理............................................................................. 112

3.3.6.非居民企业所得税申报..................................................................... 113

3.3.7.居民企业清算所得税......................................................................... 119

3.3.8.税收企业调查..................................................................................... 121

3.3.9.储蓄存款利息所得............................................................................. 121

3.3.10.申报系统设置................................................................................... 122

3.3.11.社保费申报....................................................................................... 124

3.3.12.车购税............................................................................................... 127

3.3.13.申报清册........................................................................................... 129

3.4.税收减免....................................................................................................... 139

3.4.1.纳税人减免税备案信息..................................................................... 139

3.4.2.纳税人减免税减免核准..................................................................... 141

3.5.证明开具....................................................................................................... 143

3.5.1.中国税收居民身份证明..................................................................... 143

3.5.2.转开印花税票销售凭证..................................................................... 145

3.5.3.出口退(免)税相关证明开具......................................................... 146

3.5.4.纳税人变更纳税定额核准................................................................. 147

3.5.5.完税证明开具(文书式)................................................................. 148

3.5.6.完税证明开具(表格式)................................................................. 149

3.5.7.完税证明补开(表格式)................................................................. 150

3.5.8.完税证明开具查验............................................................................. 151

3.5.9.转开税收完税证明............................................................................. 151

3.5.10.服务贸易对外支付备案................................................................... 153

3.6.税务行政许可............................................................................................... 154

3.6.1.企业印刷发票审批............................................................................. 154

3.6.2.增值税专用发票(增值税税控设备)开票限额审批....................... 155

3.6.3.非居民企业选择由其主要机构场所汇总缴纳企业所得税的审批. 157

3.6.4.对纳税人延期申报的核准................................................................. 158

3.6.5.对纳税人延期缴纳税款的核准......................................................... 159

3.6.6.对采取实际利润额预缴以外的其他企业所得税预缴方式的核定. 160

3.6.7.对纳税人变更纳税定额的核准......................................................... 161

3.7.核定管理....................................................................................................... 162

3.7.1定期定额户申请核定及调整定额...................................................... 162

3.7.2.农产品增值税进项税额扣除标准核定申请..................................... 164

3.8.一般退抵税管理........................................................................................... 166

3.8.1.误收多缴退抵税................................................................................. 166

3.8.2.入库减免退抵税................................................................................. 168

3.8.3.汇算清缴结算多缴退抵税................................................................. 170

3.8.4.车辆购置税退税................................................................................. 171

3.8.5.车船税退税......................................................................................... 173

3.8.6.增值税期末留抵税额退税................................................................. 175

3.8.7.石脑油、燃料油消费税应退税额计算表......................................... 177

3.9.出口退税管理............................................................................................... 179

3.9.1.出口退税管理..................................................................................... 179

3.10.值税抵扣凭证管理..................................................................................... 180

3.10.1.逾期增值税抵扣凭证抵扣管理....................................................... 180

3.10.2.未按期申报抵扣增值税扣税凭证抵扣........................................... 182

3.11. 税务代保管资金收取............................................................................... 184

3.11.1.税收代保管资金收取....................................................................... 184

3.12.预约定价安排............................................................................................. 185

3.12.1.业务概述........................................................................................... 185

3.12.2.预约定价安排谈签申请................................................................... 186

3.12.3.预约定价安排................................................................................... 187

3.13.纳税信用..................................................................................................... 188

3.13.1 .纳税信用补评................................................................................. 188

3.13.2.纳税信用复评................................................................................... 190

3.14.涉税专业服务机构管理............................................................................. 192

3.14.1.税务师事务所管理........................................................................... 192

3.14.2.其他涉税专业服务机构管理........................................................... 195

3.15.法律追责与救济事项................................................................................. 202

3.15.1.违法处置........................................................................................... 202

3.15.2.纳税担保申请................................................................................... 202

3.15.3.行政救济赔偿申请书....................................................................... 203

3.15.4.行政救济税务行政复议申请书....................................................... 204

3.15.5.行政救济听证申请书....................................................................... 206

3.16.其他服务事项............................................................................................. 207

3.16.1定期定额户申请核定及调整定额.................................................... 207

3.16.2.税务代保管资金收取....................................................................... 209

3.16.3.预约定价安排................................................................................... 210

3.16.5.三方协议登记维护........................................................................... 213

3.16.6.一般纳税人简易征收备案............................................................... 214

3.16.7.实名认证信息采集........................................................................... 215

3.16.8.欠税纳税人处置不动产或者大额资产报告表............................... 216

3.16.9.企业所得税清算备案....................................................................... 217

3.16.10.注销扣缴税款登记......................................................................... 218

3.16.11.完税证明开具(文书式)............................................................. 219

3.16.12.完税证明开具(表格式)............................................................. 220

3.16.13.完税证明补开(表格式)............................................................. 221

3.17.税源维护..................................................................................................... 222

3.17.1.土地使用房产税税源采集(综合税源信息报告)....................... 222

3.17.2.环保税源维护................................................................................... 232

3.18.跨区域涉税事项......................................................................................... 238

3.18.1.跨区域涉税事项报告....................................................................... 238

3.19.稽查检查..................................................................................................... 244

3.19.1.陈述申辩........................................................................................... 244

3.19.2.检查环节文书................................................................................... 245

第四章 我要查询....................................................................................................... 246

4.1.办税进度以及结果查询............................................................................... 246

4.1.1.办税进度查询..................................................................................... 246

4.1.2.我的通知提醒..................................................................................... 247

4.2.发票信息查询............................................................................................... 247

4.2.1.发票库存信息..................................................................................... 247

4.2.2.票种核定查询..................................................................................... 248

4.3.申报信息查询............................................................................................... 249

4.3.1.申报信息明细查询............................................................................. 249

4.4.缴款信息查询............................................................................................... 250

4.4.1.缴款信息明细查询............................................................................. 250

4.5.欠税信息查询............................................................................................... 250

4.5.1.欠税信息明细查询............................................................................. 250

4.6.优惠信息查询............................................................................................... 251

4.6.1.优惠信息明细查询............................................................................. 251

4.7.个体工商户核定定额信息........................................................................... 252

4.7.1.个体工商户核定定额信息明细查询................................................. 252

4.8.证明信息查询............................................................................................... 253

4.8.1.完税证明开具查询............................................................................. 253

4.9.涉税中介结构查询....................................................................................... 254

4.9.1.涉税中介结构信息明细查询............................................................. 254

4.10.纳税人信息信用状态查询......................................................................... 255

4.10.1.纳税人信息信用状态查询............................................................... 255

4.11.违法违章查询............................................................................................. 256

4.11.1.责令限期改正查询........................................................................... 256

4.11.2.责令限期缴纳税款明细查询........................................................... 256

4.12.变更登记查询............................................................................................. 257

4.12.1.变更登记信息查询........................................................................... 257

4.13.核定信息查询............................................................................................. 258

4.13.1.税种核定查询................................................................................... 258

4.13.2.企业所得税核定信息查询............................................................... 259

4.14.跨区域涉税事项......................................................................................... 260

4.14.1.跨区域涉税事项查询....................................................................... 260

4.15.历史办税操作查询..................................................................................... 261

4.15.1.历史办税操作查询........................................................................... 261

第五章 互动中心....................................................................................................... 262

5.1.信用复评....................................................................................................... 262

5.1.1.信用复评............................................................................................. 262

5.2.我的消息....................................................................................................... 264

5.2.1.我的消息............................................................................................. 264

5.3.预约办税....................................................................................................... 265

5.3.1.预约服务............................................................................................. 265

5.3.2.预约叫号............................................................................................. 267

5.4.查询....................................................................................................... 267

5.4.1.自助查询............................................................................................. 267

5.5.留言咨询....................................................................................................... 268

5.5.1.留言咨询............................................................................................. 268

5.6.人工咨询解答............................................................................................... 270

5.6.1.人工咨询解答..................................................................................... 270

5.7.纳税人满意度调查....................................................................................... 271

5.7.1.纳税人满意度调查............................................................................. 271

5.8.权益保护....................................................................................................... 272

5.8.1.行政救济赔偿申请书......................................................................... 272

5.8.2.行政救济税务行政复议申请书......................................................... 274

5.8.3.行政救济听证申请书......................................................................... 275

5.8.4.纳服投诉............................................................................................. 277

5.8.5.违法举报............................................................................................. 278

5.9.纳税人反馈................................................................................................... 279

5.9.1纳税人反馈.......................................................................................... 279

5.10.信用补评..................................................................................................... 280

5.10.1.信用补评........................................................................................... 280

5.11.办税评价..................................................................................................... 282

5.11.1.办税评价........................................................................................... 282

5.12.纳税人需求................................................................................................. 283

5.12.1.纳税人需求....................................................................................... 283

第六章 特色业务....................................................................................................... 286

6.1.税银互动....................................................................................................... 286

6.1.1.业务介绍............................................................................................. 286

6.1.2.功能节点............................................................................................. 286

6.1.3.操作步骤............................................................................................. 286

6.2.一手房网上办理........................................................................................... 287

6.2.1.业务介绍............................................................................................. 287

6.2.2.功能节点............................................................................................. 287

6.2.3.操作步骤............................................................................................. 287

6.3.出口退税综合服务平台............................................................................... 290

6.3.1.业务介绍............................................................................................. 290

6.3.2.功能节点............................................................................................. 290

6.3.3.操作步骤............................................................................................. 290

6.4.房地产一体化平台....................................................................................... 291

6.4.1.项目管理............................................................................................. 291

6.4.2.楼盘管理............................................................................................. 295

6.4.3.销售管理............................................................................................. 308

6.4.4.取得凭证管理..................................................................................... 319

6.4.5.销售人员管理..................................................................................... 323

6.4.6.历史数据管理..................................................................................... 325

修订信息..................................................................................................................... 328

 


第一章 安装和初始设置

1.1.客户端运行的软硬件环境要求

    操作系统:支持 windows7及以上( windows8windows10

    系统内存: 2G 及以上

    系统存储: 500M 及以上

    框架版本: NetFrameWork4.0

    自选安装:弘远泰斯 CA驱动 、税务 CA 驱动、金税盘驱动、税控盘驱动

1.2.客户端安装过程

执行文件名为【国家税务总局黑龙江省电子税务局】的安装程序,根据安装程序的相关提示完成国家税务总局黑龙江省电子税务局客户端的安装。

详细安装方法:运行完安装程序后,安装程序弹出选择安装方法的界面(如图1.2.1),用户可以选择【一键安装】或【自定义安装】。

 

 

 

 

 

1.2.1

如果选择【一键安装】,安装程序会根据默认设置完成对客户端的安装(如图1.2.2

1.2.2

如果选择【自定义安装】,可以选择客户端程序的安装位置及是否在桌面创建快捷方式,点击【立即安装】完成对客户端的安装(如图1.2.3)。

1.2.3

安装程序完成安装后会提示【安装完成】,您可以选择【即刻体验】运行国家税务总局黑龙江省电子税务局客户端程序(如图1.2.4)。

1.2.4

1.3.客户端启动及初始设置

双击【国家税务总局黑龙江省电子税务局】的快捷方式即可运行客户端程序(如1.3.1),在计算机联网状态下,无需其他设置。

1.3.1

1.4.客户端登录

国家税务总局黑龙江省电子税务局登录方式有三种:手机验证、短信验证、CA验证,CA验证支持金税盘、税控盘、弘远泰斯CA、税务CA以上四种CA证书。

纳税人在首次使用国家税务总局黑龙江省电子税务局客户端时,需到主管税务机关办税服务厅开户,并预留至少一个手机号码。

登录时点击客户端初始界面右上角的【登录】按钮,即可出现登录界面(如图1.4.1)。

1.4.1

1.4.1.手机验证及短信验证

如果使用手机验证或短信验证方式登录客户端时,请先选中对应的登录方式,然后输入【纳税人识别号】及对应预留的【手机号码】后,点击【获取验证码】按钮,等待数秒即可在手机号码所在手机上或龙江税务APP上查看到六位验证码,录入【验证码】点击【登录】按钮即可完成登录(如图1.4.1.1)。

1.4.1.1

1.4.2.CA验证

如果使用CA验证方式登录客户端时,请先插入CA设备,并移除其他CA设备,然后选中要使用的CA证书方式,录入【UsbKey密码】后,点击【登录】按钮即可完成登录(如图1.4.2.1)。

1.4.2.1

    以下为客户端成功登录后的界面(如图1.4.2.2)。

1.4.2.2


第二章 我的信息

2.1.纳税人信息

2.1.1.登记信息

2.1.1.1.业务概述

本业务是对纳税人基本登记信息的查询。

2.1.1.2.功能节点

电子税务局—我的信息—纳税人信息—登记信息

2.1.1.3.操作步骤

先点击【加载信息】按钮,查询出所需要的结果(如图2.1.1.3.1),如需打印,再点击【打印】按钮;如需导出成表格形式,点击【导出】按钮

2.1.1.3.1

2.1.2.税费种认定信息

2.1.2.1.业务概述

本业务是对纳税人税费种认定信息的查询

2.1.2.2.功能节点

电子税务局我的信息纳税人信息税费种认定信息

2.1.2.3.操作步骤

先点击【加载信息】按钮,查询出所需要的结果(如图2.1.2.3.1),如需打印,再点击【打印】按钮;如需导出成表格形式,点击【导出】按钮

2.1.2.3.1

2.1.3.预缴信息

2.1.3.1.业务概述

本业务是对纳税人预缴信息的查询。

2.1.3.2.功能节点

电子税务局我的信息纳税人信息预缴信息

2.1.3.3.操作步骤

先点击【加载信息】按钮,查询出所需要的结果(如图2.1.3.3.1),如需打印,再点击【打印】按钮;如需导出成表格形式,点击【导出】按钮

2.1.3.3.1

2.1.4.资格认定信息

2.1.4.1.业务概述

本业务是对纳税人资格认定信息的查询

2.1.4.2.功能节点

电子税务局我的信息纳税人信息—资格信息认定

2.1.4.3.操作步骤

先点击【加载信息】按钮,查询出所需要的结果(如图2.1.4.3.1),如需打印,再点击【打印】按钮;如需导出成表格形式,点击【导出】按钮

2.1.4.3.1

2.1.5.税务登记信息查询

2.1.5.1.业务概述

本业务是对纳税人税务登记信息的查询

2.1.5.2.功能节点

电子税务局我的信息纳税人信息—税务登记信息查询

2.1.5.3.操作步骤

    点击【查询】按钮,查询相关结果。(如图2.1.5.3.1

2.1.5.3.1

2.2.电子资料

2.2.1.电子资料

2.2.1.1.业务概述

本业务是对办理事项进度信息的查询,办理状态包括等待预审、等待受理、审批中、不予受理、办结等状态。

2.2.1.2.功能节点

电子税务局我的信息—电子资料

2.2.1.3.操作步骤

根据所查询办税事项的情况,选择【事项大类】【事项小类】【办理状态】【申请日期起】【申请日期止】等选项,点击【查询】按钮进行查询,查询相关结果(如图2.2.1.3.1

说明: C:\Users\DELL\AppData\Local\Temp\WeChat Files\8764e4dd32d90f6f8705cbee3892385.png 

2.2.1.3.1

2.3.用户管理

2.3.1.用户管理

2.3.1.1.业务概述

本业务是对用户相关信息管理,为用户提供修改、删除等功能。

2.3.1.2.功能节点

电子税务局我的信息—用户管理

2.3.1.3.操作步骤

先点击【增加】按钮,填写用户信息,填写完整后点击【确定】按钮(如图2.3.1.3.1)。如果信息填写错误,点击【修改】按钮(如图2.3.1.3.2);如果修改密码,点击【修改密码】按钮(如图2.3.1.3.3);如果删除用户名称,点击【删除】按钮(如图2.3.1.3.4)。

2.3.1.3.1

2.3.1.3.2

2.3.1.3.3

2.3.1.3.4

 

2.3.2.用户基本信息

2.3.2.1.业务概述

本业务是对用户注册人信息管理,为用户提供对注册人信息的修改、删除等功能。

2.3.3.我的订阅

2.3.3.1.业务概述

本业务为纳税人提供消息定制服务,支持纳税人对最新的政策法规或通知提醒信息进行订阅。

 


第三章 我要办税

*业务类别说明

即办类业务:需要电子税务局局端审批类业务。

实时办理类业务:无需审批,提交即完成类业务。

非即办类业务:局端和核心征管都需审批的工作流类业务。

3.1.综合信息报告

3.1.1.身份信息报告

3.1.1.1.一照一码登记信息确认

3.1.1.1.1.业务概述

本业务是即办类业务。为需要进行一照一码登记的纳税人进行登记信息确认。

3.1.1.1.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—一照一码登记信息确认

3.1.1.1.3.操作步骤

第一步:注册/登录

如果第一次使用,请先点击【注册】按钮进行注册,会出现一个纳税人注册服务协议(如图3.1.1.1.3.1,如对纳税人注册服务协议没有异议,点击下方【同意】按钮进行下一步操作,如不同意点击【不同意】按钮。同意之后会进行实名注册(如图3.1.1.1.3.4,填写实名信息(带*为必填项),填写手机号,获取验证码,填写完毕之后点击【下一步】按钮进行注册。如果之前已经注册过的用户,直接点击【登录】按钮进行登录即可。

3.1.1.1.3.1

3.1.1.1.3.2

3.1.1.1.3.3

3.1.1.1.3.4

第二步:填写申请表

填写申请表信息,填写完成之后点击【提交】按钮进行下一步操作,如果不需要进行信息确认则点击【关闭】按钮。

说明: VG@9T]4[WD}1QS9`1NFLIBH

3.1.1.1.3.5

第三步:确认申请表

提交之后,左上角会出现提示:请确认下表与您填报的数据是否一致。核对报表数据是否有问题,核对无误之后点击【确定】按钮进行提交。如核对之后有问题需要修改,则点击【返回】按进行修改之后再提交。

第四步:查询进度

结果可以在这个界面【查看回执】中查看。

3.1.1.2.一照一码户信息变更

3.1.1.2.1.业务概述

本业务是实时办理类。已经办理一照一码的企业,在税务登记信息发生变更后,可按实际变更的项目,在电子税务局申请办理一照一码户信息变更。

3.1.1.2.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—一照一码户信息变更

3.1.1.2.3.操作步骤

在变更税务登记表中选择变更项目,在变更后内容中录入变更后的数据,之后填写办税人姓名,批准机关名称和批准文件不是必填项,根据需要进行填写。如果要变更多个项目,点击【增加行】按钮,如要删除增加行,点击【删除行】按钮,信息录入完成之后点击【确定】按钮进行提交。

3.1.1.2.3.1

3.1.1.3.两证整合个体工商户登记信息确认

3.1.1.3.1.业务概述

本业务是即办类业务。为需要进行两证整合个体工商户登记的纳税人进行登记信息确认。

3.1.1.3.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—两证整合个体工商户登记信息确认

3.1.1.3.3.操作步骤

第一步:注册/登录

如果第一次使用,请先点击【注册】按钮进行注册,会出现一个纳税人注册服务协议(如图3.1.1.3.3.1),如对纳税人注册服务协议没有异议,点击下方【同意】按钮进行下一步操作,如不同意点击【不同意】按钮。同意之后会进行实名注册(如图3.1.1.3.3.2),填写实名信息(带*为必填项),填写手机号,获取验证码,填写完毕之后点击【下一步】按钮进行注册。如果之前已经注册过的用户,直接点击【登录】按钮进行登录即可。

3.1.1.3.3.1

3.1.1.3.3.2

3.1.1.3.3.3

第二步:填写申请表

填写申请表信息,填写完成之后点击【提交】按钮进行下一步操作,如果不需要进行信息确认则点击【关闭】按钮。

第三步:确认申请表

提交之后,左上角会出现提示:请确认下表与您填报的数据是否一致。核对报表数据是否有问题,核对无误之后点击【确定】按钮进行提交。如核对之后有问题需要修改,则点击【返回】按进行修改之后再提交。

3.1.1.4.两证整合个体工商户信息变更

3.1.1.4.1.业务概述

本业务是实时办理类业务。已经两证整合的个体工商户,在税务登记信息发生变更后,可按实际变更的项目,在电子税务局申请办理两证整合个体工商户信息变更事项。

3.1.1.4.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—两证整合个体工商户登记信息确认

3.1.1.4.3.操作步骤

在变更税务登记表中选择变更项目,在变更后内容中录入变更后的数据,之后填写办税人姓名,批准机关名称和批准文件不是必填项,根据需要进行填写。如果要变更多个项目,点击【增加行】按钮,如要删除增加行,点击【删除行】按钮,信息录入完成之后点击【确定】按钮进行提交。

3.1.1.4.3.1

3.1.1.5.个体经营登记

3.1.1.5.1.业务概述

本业务是即办类业务。需要办理此业务的个体工商户包括:

1.纳税人领取工商营业执照的;

2.纳税人未办理工商营业执照但经有关部门批准设立的;

3.临时税务登记纳税人已领取营业执照或已经有关部门批准的;

4.已办理临时税务登记的非正常纳税人的法定代表人或经营者在原税务机关办结相关涉税事宜后,申报转办个体经营登记的。

3.1.1.5.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—个体经营登记

3.1.1.5.3.操作步骤

第一步:填写申请表

首先进入个体经营登记初始化界面后,需要我们录入我们登记的信息,下方可以上传附列资料,个体经营登记的附列资料属于条件报送,选择上传,最后点击左上角【提交】按钮进行下一步操作。如不需要进行登记,则点击左上角【关闭】按钮进行关闭。

3.1.1.5.3.1

第二步:确认申报表信息

提交之后,左上角会出现提示:请确认下表与您填报的数据是否一致。核对报表数据是否有问题,核对无误之后点击【确定】按钮进行提交。如核对之后有问题需要修改,则点击【返回】按进行修改之后再提交。

3.1.1.5.3.2

第三步:查询审批进度

审批结果可以在这个界面查看回执,也可以到【我要查询】模块中的【办税进度以及结果查询】中的【办税进度查询】中,将事项大类选为登记,事项小类选为个体经营登记,选择相应的办理状态、办理日期起止,点击左上角【查询】按钮查询审批进度。

3.1.1.5.3.3

3.1.1.6.单位纳税人登记

3.1.1.6.1.业务概述

本业务是即办类业务。单位纳税人、合伙企业、个人独资企业、一人有限责任公司、外国企业常驻代表机构申报办理税务登记,包括:

1.从事生产、经营的纳税人领取工商营业执照的;

2.从事生产、经营的纳税人未办理工商营业执照但经有关部门批准设立的;

3.临时税务登记纳税人已领取营业执照或已经有关部门批准的;

4.已办理临时税务登记的非正常纳税人的法定代表人或经营者在元税务机关办结相关涉税事宜后,申报转办单位纳税人登记的。

3.1.1.6.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—单位纳税人登记

3.1.1.6.3.操作步骤

第一步:填写申请表

首先进入单位纳税人登记初始化界面后,需要我们录入我们登记的信息,首先填写上半部分【单位纳税人税务登记证信息采集—关键信息】部分,填写完成之后点击关键信息部分右侧校验,校验成功之后,在填写下半部分【单位纳税人税务登记证信息采集—纳税人基本信息】部分,下方需要上传附列资料(如图3.1.1.6.3.2),单位纳税人登记的附列资料中,【法定代表人(负责人)居民身份证或其他合法身份证件】属于必报资料,其余附列资料属于条件报送,选择上传,最后点击左上角【提交】按钮进行下一步操作。如不需要进行登记,则点击左上角【关闭】按钮进行关闭。

3.1.1.6.3.1

3.1.1.6.3.2

第二步:确认申请表

点击提交之后,左上角会出现提示:请确认下表与您填报的数据是否一致。核对信息准确无误后,点击【确定】按钮进行提交,如信息核对有误,点击【返回】按钮修改数据。

第三步:查询审批进度

审批结果可以在这个界面查看回执,也可以到【我要查询】模块中的【办税进度以及结果查询】中的【办税进度查询】中,将事项大类选为登记,事项小类选为临时税务登记,选择相应的办理状态、申请日期起止,点击左上角【查询】按钮查询审批进度。

3.1.1.7.临时税务登记

3.1.1.7.1.业务概述

本业务为即办类业务,临时税务登记为临时领取营业执照、承包租赁经营、境外企业承包工程或劳务、未办理营业执照、不需要办理工商营业执照而需要有关部门批准但未经批准纳税人、异地非正常户、境外注册中资控股居民企业可办理临时税务登记。

3.1.1.7.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—临时税务登记

3.1.1.7.3.操作步骤

第一步:填写申请表

进入临时税务登记初始化界面(如图3.1.1.7.3.1)首先填写上半部分【临时纳税人税务登记证信息采集—关键信息】部分,填写完成之后点击关键信息部分右侧校验,校验成功之后,在填写下半部分【临时纳税人税务登记证信息采集—纳税人基本信息】部分,填写完成之后点击左上角【提交】按钮,进行提交。如不需要办理,点击左上角【关闭】按钮。

3.1.1.7.3.1

第二步:确认申报表信息

点击提交之后,左上角会出现提示:请确认,下表与您填报的数据是否一致。核对信息准确无误后,点击【确定】按钮进行提交,如信息核对有误,点击【返回】按钮修改数据。

第三步:查询审批进度

审批结果可以在这个界面查看回执,也可以到【我要查询】模块中的【办税进度以及结果查询】中的【办税进度查询】中,将事项大类选为登记,事项小类选为临时税务登记,选择相应的办理状态、申请日期起止,点击左上角【查询】按钮查询审批进度。

3.1.1.8.变更税务登记

3.1.1.8.1.业务概述

本业务是实时办理类业务。未办理一照一码的企业,在税务登记信息发生变更后,可按实际变更的项目,在电子税务局申请办理—变更税务登记事项。

3.1.1.8.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—变更税务登记

3.1.1.8.3.操作步骤

第一步:填写表单

选择需要变更的项目;按照企业实际情况输入税务登记变更后的信息;信息填写无误后点击左上角【确定】。

3.1.1.8.3.1

第二步:确认变更税务登记确认表。

点击【确认】后,会弹出变更税务登记确认表,纳税人再次确认填写信息后点击【提交】。

3.1.1.8.3.2

第三步:接收回执

在提交成功后,界面会弹出一张变更税务登记接收回执单,纳税人可根据需求打印回执单和打印表单。

3.1.1.8.3.3

3.1.1.9.文化事业建设费缴费登记

3.1.1.9.1.业务概述

本业务属于即办类业务。在境内提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按照有关规定,缴纳文化事业建设费。缴纳人、扣缴人在办理税务登记或扣缴税款登记的同时,办理缴费登记。

3.1.1.9.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—文化事业建设费缴费登记

3.1.1.9.3.操作步骤

填写表单,录入相关信息,填写完成后点击【确定】,进行提交。审核状态可到【我要查询】—【办税进度以及结果查询】—【办税进度查询】中查看进度。

3.1.1.9.3.1

3.1.1.10.扣缴税款登记

3.1.1.10.1.业务概述

本业务属于即办类业务。发生扣缴义务并且需要扣缴登记的纳税人,可以登录电子税务局向主管税务机关申请扣缴税款登记。

3.1.1.10.2.功能节点

电子税务局我要办税综合信息报告扣缴税款登记

3.1.1.10.3.操作步骤

纳税人按要求填写《扣缴税款登记表》并按要求提交报送材料;确认填写完整无误后,点击【确定】进行提交。

审核状态可到“我要查询”—“办税进度以及结果查询”—“办税进度查询”中查看进度。

 

3.1.1.10.3.1

 

3.1.2.资格信息报告

3.1.2.1.增值税一般纳税人登记

3.1.2.1.1.业务概述

本业务是即办类业务。小规模纳税人会计核算健全,能够提供准确税务资料的,可以登录电子税务局向主管税务机关申请增值税一般纳税人登记。

3.1.2.1.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—增值税一般纳税人登记

3.1.2.1.3.操作步骤

第一步:填写登记表在增值税一般纳税人资格登记表中录入相应的数据。

第二步确认申请表在填写表格页面点击左上角【确定】,进入确认数据页面,点击

【提交】生成申请表。

3.1.2.1.3.1

3.1.2.1.3.2

第三步:接收回执在提交成功后,界面会弹出一张增值税一般纳税人资格登记表接收回执单,纳税人的申请单已开始进入审核阶段。

3.1.2.1.3.3

3.1.2.2.选择按小规模纳税人纳税登记

3.1.2.2.1.业务概述

本业务是即办类业务。个体工商户以外的其他个人、非企业性单位、不经常发生应税行为的企业,可以登录电子税务局向主管税务机关申请选择按小规模纳税人纳税的情况说明事项。

3.1.2.2.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—选择按小规模纳税人纳税登记

3.1.2.2.3.操作步骤

第一步:初始化选择“货物劳务”和“应税服务”所属期后点击【确认】。

3.1.2.2.3.1

第二步:填写表单。纳税人填写相关信息后点左上角【确定】。

3.1.2.2.3.2

第三步:确认填写信息纳税人确认填写信息无误后,点击【提交】,提交后可以打印回执及表单。

3.1.2.2.3.3

3.1.2.2.3.4

3.1.2.3.货物运输小规模异地代开增值税专票备案

3.1.2.3.1.业务概述

本业务是即办类业务。在境内提供公路或内河货物运输服务,需要开具增值税专用发票的企业,可以登录电子税务局向主管税务机关申请货物运输业小规模纳税人异地代开增值税专用发票备案。实现货物运输业小规模纳税人异地开票

3.1.2.3.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—货物运输业小规模纳税人异地代开增值税专票备案

3.1.2.3.3.操作步骤

第一步:填写表单,输入《中华人民共和国道路运输经营许可证》编号;选择“项目有效期起”、“项目有效期止”和“车辆种类”;输入《中华人民共和国道路运输证》编号、车辆拍照号码、车辆吨位;点击【下一步】

3.1.2.3.3.1

第二步:确认填写信息,系统将提供纳税人预览填写的表单信息和附报资料信息若有问题,可点击“上一步”进行修改;若确认无误,点击【提交】。点击【确定】后,完成货物运输业小规模纳税人异地代开增值税专用发票备案。

3.1.2.3.3.2

办理完成后,纳税人可以在【我要查询】—【办税进度及结果查询】—【办税进度查询】中查看办理结果。

3.1.2.4.企业所得税汇总纳税企业总分机构信息备案

3.1.2.4.1.业务概述

本业务属于即办类业务。总机构应将其所有二级及以下分支机构(包括不就地分摊缴纳企业所得税的二级分支机构)信息报其所在地主管税务机关备案;分支机构(包括不就地分摊缴纳企业所得税的二级分支机构)应将其总机构、上级分支机构和下属分支机构信息报其所在地主管税务机关备案。

3.1.2.4.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案

3.1.2.4.3.操作步骤

按照企业实际情况填写表格,填写信息无误后,点击【提交】,按照提示进行下一步确认,确认申请单,信息无误后提交至下一步,查看回执。

3.1.2.4.3.1

3.1.2.5.出口退(免)税企业资格信息报告

3.1.2.5.1.业务概述

本业务是即办类业务。从事对外贸易经营活动的法人、其他组织和个人以及其他需要办理出口退(免)税业务的法人、其他组织和个人向主管退税机关申办退(免)税业务的专项资格认定。

3.1.2.5.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—出口退(免)税企业资格信息报告

3.1.2.5.3.操作步骤

选择出口退(免)税企业资格信息报告模块进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.6.退税商品资格信息报告

3.1.2.6.1.业务概述

本业务是符合规定条件的企业可以到该模块进行退税商店资格信息报告办理。

3.1.2.6.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—退税商店资格信息报告

3.1.2.6.3.操作步骤

选择退税商店资格信息报告模块进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。3.1.2.7.出口企业放弃退(免)税权报告

3.1.2.7.1.业务概述

本业务为出口企业或其他单位放弃全部适用退(免)税政策出口货物劳务的退(免)税,选择适用增值税免税政策或征税政策;出口企业放弃适用增值税免税政策的出口货物劳务,实行增值税征税政策;增值税零税率应税服务提供者放弃适用增值税零税率政策,选择增值税免税政策或征税政策,应向主管税务机关申请办理放弃退(免)税权备案。

3.1.2.7.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—出口企业放弃退(免)税权报告

3.1.2.7.3.操作步骤

选择出口企业放弃退(免)税权报告模块进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.8.代开退税资格信息报告

3.1.2.8.1.业务概述

    本业务是纳税人可以进行退税资格信息报告,可使用此功能模块。

3.1.2.8.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—代开退税资格信息报告

3.1.2.8.3.操作步骤

选择代开退税资格信息报告模块,进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

 

3.1.2.9.其他出口退(免)税备案

3.1.2.9.1.业务概述

    本业务是需要办理其他出口退(免)税备案的企业,可使用此功能模块进行备案。

3.1.2.9.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—其他出口退(免)税备案

3.1.2.9.3.操作步骤

选择其他出口退(免)税备案模块,进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.10.出口退(免)税备案管理

3.1.2.10.1.业务概述

    本业务是根据《国家税务总局关于出口退(免)税申报有关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第16号)第一条规定,出口企业或其他单位出口企业或其他单位办理出口退(免)税备案手续时,应按规定向主管税务机关填报修改后的《出口退(免)税备案表》。

3.1.2.10.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—出口退(免)税备案管理

3.1.2.10.3.操作步骤

选择出口退(免)税备案模块,进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.11.研发机构采购国产设备退税备案

3.1.2.11.1.业务概述

    本业务是研发机构享受采购国产设备退税政策的,应于首次申报退税时,向主管税务机关办理采购国产设备的退税备案手续。

3.1.2.11.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—研发机构采购国产设备退税备案管理

3.1.2.11.3.操作步骤

选择研发机构采购国产设备退税备案管理模块,进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.12.融资租赁企业出口退税备案管理

3.1.2.12.1.业务概述

    本业务是经营融资租赁业务的企业应在首份融资租赁合同签订之日起30日内,向主管税务机关办理经营融资租赁退税备案手续。融资租赁业务出租方退税备案内容变更或注销,需向主管税务机关办理备案变更或备案注销手续。

3.1.2.12.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—融资租赁企业出口退税备案管理

3.1.2.12.3.操作步骤

选择融资租赁企业出口退税备案管理模块,进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.13.退税代理机构备案管理

3.1.2.13.1.业务概述

    本业务是符合规定条件的企业,可以到海南省国家税务局办理退税代理机构资格认定。海南省国家税务局对企业提出的退税代理机构认定申请应按规定进行审核,对于审核无误的会同海南省财政厅按照国家税务总局公告2018年第28号规定的条件进行认定。海南省国家税务局应及时将审核结果告知企业。

3.1.2.13.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—退税代理机构备案管理

3.1.2.13.3.操作步骤

选择退税代理机构备案管理模块,进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.14.退税商店备案

3.1.2.14.1.业务概述

    本业务是纳税人属于开展离境退税业务的退税商店,可使用此功能模块进行备案。

3.1.2.14.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—退税商店备案

3.1.2.14.3.操作步骤

选择退税商店备案模块,进入到国家税务总局黑龙江省税务局出口退税综合服务平台进行操作,详细操作内容请参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.2.15.退税商店备案变更

3.1.2.15.1.业务概述

本业务是非即时办理类业务。退税定点商店认定资料所载内容发生变化的,应自有关管理机关批准变更之日起30日内,持相关证件及资料向海南省国家税务局申请办理变更手续。海南省国家税务局手里企业申请后应按规定进行审核,对于审核无误的办理相关认定变更手续,审核结果应及时告知企业。海南省国家税务局为其办理变更手续后,应将有关情况通报海南省商务厅。

3.1.2.15.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—退税商店备案变更

3.1.2.15.3.操作步骤

选择退税商店备案变更模块,进入“国家税务总局黑龙江省税务局—出口退税综合服务台”网站进行对应业务操作,详情参照《出口退税综合服务平台操作手册》。

3.1.3.制度信息报告

3.1.3.1.财务会计制度备案

3.1.3.1.1.业务概述

本业务属于即办类业务。从事生产、经营的纳税人企业可以登录电子税务局向主管税务机关申请财务会计制度备案。

3.1.3.1.2.功能节

电子税务局—我要办税—综合信息报告—财务会计制度备案

3.1.3.1.3.操作步骤

根据企业实际会计核算情况,选择相关核算方法。必报类资料为必须上传,非必报类根据事项对应申请材料进行上传。

审核状态可到【我要查询】—【办税进度以及结果查询】—【办税进度查询】中查看进度。

3.1.3.2.3.1

3.1.3.2.3.2

3.1.4.税源信息报告

3.1.4.1.增量房销售信息采集

3.1.4.1.1.业务概述

本业务是实时办理类业务。需要报送《增量房销售信息表》的房产开发纳税人,可以在电子税务局申请办理建增量房销售信息采集。

3.1.4.1.2.功能节点

电子税务局—我要办税—税源信息报告—增量房销售信息采集

3.1.4.1.3.操作步骤

第一步:纳税人按要求填写《增量房销售信息采集》,然后点击【提交】按钮。

3.1.4.1.3.1

第二步:信息核对无误后,然后点击【确认】按钮。

3.1.4.1.3.2

第三步点击【确定】按钮,提交成功。

3.1.4.1.3.3

3.1.4.2.增量房房源信息报告

3.1.4.1.1.业务概述

本业务属于即办类业务。房地产开发企业,可以在电子税务局申请办理增量房房源信息报告。

3.1.4.1.2.功能节点

电子税务局—我要办税—综合信息报告—增量房房屋房源信息报告

3.1.4.1.3.操作步骤

按照实际情况填写表格,信息无误后,点击【提交】按钮,按照提示进行下一步确认,确认申请单,信息无误后提交至下一步,查看回执。

3.1.4.1.3.1

 

3.1.4.3.存量房销售信息采集

3.1.4.3.1.业务概述

本业务是实时办理类业务。需要报送《存量房销售信息表》的纳税人,可以在电子税务局申请办理建存量房销售信息采集。

3.1.4.3.2.功能节点

电子税务局—我要办税—税源信息报告—存量房销售信息采集

3.1.4.3.3.操作步骤

第一步:纳税人按要求填写《存量房销售信息采集》,然后点击【提交】按钮

3.1.4.3.3.1

第二步:信息核对无误后,然后点击【确认】按钮

3.1.4.3.3.2

第三步:点击【确定】按钮,提交成功。

3.1.4.3.3.3

3.1.4.4.土地出(转)让信息采集

3.1.4.4.1.业务概述

本业务是实时办理类业务。需要申报土地出(转)让信息采集的纳税人,可以在电子税务局申请办理土地出(转)让信息采集。

3.1.4.4.2.功能节点

电子税务局—我要办税—税源信息报告—土地出(转)让信息采集

3.1.4.4.3.操作步骤

第一步:纳税人按要求填写《土地出(转)让信息采集》,然后点击【提交】按钮